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부가가치세 관련 질문드립니다.
  • 강의명 : TAT 2급 이론+수행 (2020) | 회차 : 36강) [수행] [제2부] 제2장 2절 부가가치세 부속서류 작성하기 (4)
  • 전*훈
  • 2021.02.13
1. 401p 3번 자료에서 매입매출전표 60.면건으로 처리하는 방법 말고도 일발전표입력에서 (적요 6. 의제매입세액 원재료차감)을 기입해서 입력하는 것도 가능한가요?

2. 404p 재활용폐자원세액공제에서 일반전표입력에 (적요 7. 재활용폐자원매입세액(부가)) 말고도 매입매출전표입력에서 60. 면건으로 적요 7.을 넣어서 처리해도 가능한가요?
댓글 1개
    • 이*진
    • 안녕하세요 :)

      1. 일반전표에서 입력하시면 의제매입세액 신고서에 자동으로 불러오지 않으므로 직접 입력하셔야합니다.
      또한 시험문제에서는 모두 매입매출전표에 입력하라는 표시가 되어 있을 경우 매입매출전표에, 일반전표에 입력하라고 되어 있을 경우 일반전표에 입력하시면 됩니다.

      2. 매입매출전표에 입력해도 상관없으나, 실제 기출문제에서는 재활용폐자원세액공제에 대한 문제가 출제되지 않습니다.

      이상입니다 :)2021.02.14

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